施甸县何元乡2016年财政收支总决算分析说明

一、基本情况

（一）乡镇基本情况

何元乡辖区9个村民委员会80个村民小组。总人口16400人,其中农业人口15553人，城镇人口847人。

（二）当年经济、生产情况

2016年，全乡经济总量不断增大，发展水平明显提高。全乡农村经济总收入预计达到2.06亿元，较上年增17%；其中第一产业预计产值1.98亿元，较上年增18%；第二产业预计产值417万元，较上年增16%；第三产业预计369万元，较上年增16%；农民人均纯收入预计达到7214元，较上年增15%；本级财政收入完成741万元，较上年增9%；农村信贷形势良好，预计年末存款余额1.1亿元，贷款余额7300万元，分别比上年同期增57.1%和12%。

1.农业产业提质增效。粮食生产面积基本稳定，农业综合生产能力不断提高。2016年，粮食总产预计达到1093万公斤，较上年增2.09%；在“双控”背景下，2016年我乡种植烤烟4695亩，交售烟叶132万斤，均价28.22元/公斤，均价位列全县乡镇常规品种第2，实现产值1862.52万元，实现税收409.75万元；生切烟已落实种植面积1000亩，计划交售任务2300担，预计可实现产值230万元，两烟效益形成区域互补，农民增收致富带动作用越明显；发展种植黑皮花生1250亩，实现产值270多万元；全乡种植辣椒4000余亩，预计实现产值1350万元；“两青”作物种植约2.3万亩，预计实现产值3600万元；结合旅游环线打造，在大寨门进村沿线种植油菜约1000亩。建设青豌豆搭架挂线技术示范样板基地1300亩，大仆寨村建立反季蔬菜样板基地60亩，带动周边建档立卡户就近就业。通过狠抓品种改良和科技措施落实，蔬菜产业经济效益显著提高。

2.林果药材业效益显现。按照“一环、两核、三带”发展思路，依托龙头企业，全乡分区域及气候带种植突尼斯软籽石榴样板110亩，种植苹果样板50亩，种植蓝莓50亩，带动建档立卡贫困户增收的同时，积极探索林果业布局与发展。在大坡脚村发展三七种植80亩，预计可实现产值320万，带动周边60余人就业。通过实施退耕还林项目，种植核桃4436亩、芒果400亩、柠檬268.5亩。

3.畜牧业增收明显。以品种改良为重点，促进畜养科技推广示范，强化防检疫和服务体制等工作，我乡畜牧产业取得长足发展。2016年，我乡畜牧业预计实现产值1.5亿元，较上年增5%；肉类总产预计可达6318吨，较上年增3.2%；预计生猪存栏4.37万头，出栏8.3万头，分别较上年增6.3%、5.8%；预计肉牛存栏5560头，出栏1587头，分别较上年增3.5%、4.7%；羊存栏1853只，出栏734只，分别较上年增2.7%、2.3%；禽类存栏6.8万羽，出栏12万羽，分别较上年增8.02%、7.5%。猪瘟、口蹄疫、蓝耳防疫应免密度达100%，生猪良种补贴6840窝，肉牛冻精改良1640窝。

（三 ）当年年底财政供养人口明细情况

何元乡2016年年末财政供养人口261人。其中：人大事务-行政运行1人，政府机关事务-行政运行13人，财政事务-行政运行2人，群众团体事务-行政运行1人，共产党事务-行政运行7人，普通教育 141 人(-小学教育91人、-初中教育50人),文化-群众文化2人，广播影视-其他广播影视1人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构2人，行政事业单位离退休60人(-归口管理的行政单位离退休13人、-事业单位离退休47人)，科学技术管理事务1人,人口与计划生育服务中心2人，城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务2人，农业-事业运行16人(其中：农科站9人、兽医站5人、农经站2人)，林业-其他林业6人，水利-其他水利3人，安全生产监管-其他安全生产监管1人。

二、预算内财政收支情况

2016年何元乡一般公共预算收入741万元，其中：税收收入715万元，非税收入26万元。一般性转移支付收入1304万元。其中：均衡性转移支付补助收入1074万元；固定数额补助收入230万元；专项转移支付收入2219万元,上年结余9万，调入资金12万元，债务转贷收入773万元，调入预算稳定调节基金77万元，一般公共预算总收入5135万元。一般公共预算支出4531万元，上解上级支出89万元,其中：超收分成上解85万元,专项上解4万元，债务还本支出473万元，安排预算稳定调节基金42万元，一般公共预算总支出5135万元。收支平衡。

2016年何元乡政府性基金预算本年收入17万元，上级补助15万元，上年结余70万元，本年支出85万元，调入一般公共预算12万元，年终节余5万元，收支平衡。

（一）地方财政预算收入完成情况

1、公共财政预算收入情况

2016年全乡一般公共预算收入完成741万元。其中：增值税完成31万元；一般营业税完成230万元；资源税完成16万元；城市维护建设税完成3万元；印花税完成6万元；土地增值税1万元，耕地占用税15万元，契税3万元，烟叶税完成410万元，非税收入26万元。

2、上划税收情况

上划中央两税收入完成65万元，其中：上划增值税65万元。上划省级耕地占用税6万元。

3、收入增减情况及原因

公共预算收入完成情况：2016年公共财政预算收入完成741万元(其中税收收入715万元，非税收入26万元)比上年680万元增收61万元，增幅9%。按税目完成分别是：25%增值税31万元，与上年29万增收2万元，增幅6%；营业税230万元，比上年的184万元增收46万元，增幅25%；资源税16万元，比上年的7万元增收9万元，增幅128%；城市维护建设税3万元，比上年的2万元增收1万元，增幅50%；印花税6万元，比上年的11万元减少5元万，减幅45%；土地增值税1万元，比上年增收100%；耕地占用税15万元，比上年增收100%；契税3万元，比上年增收100%；烟叶税410万元，比上年的419万元减少9万元，减幅2%。

（二）地方财政支出完成情况

1、公共财政预算支出情况

2016年全乡一般公共预算支4531万元。其中：人大事务12万元，政府办公厅（室）及相关机构事务703万元，统计信息事务5万元，财政事务25万元，税收事务8万元，纪检监察事务1万元，商贸事务2万元，群众团体事务8万元，党委办公厅（室）及相关机构事务55万元，其他一般公共服务支出50万元，国防动员3万元，公安8万元，其它公共安全支出2万元，普通教育2368万元，特殊教育2万元，教育费附加安排的支出25万元，其它教育支出26，科技条件与服务7万元，科学技术普及2万元，文化11万元，广播影视7万元，人力源和社会保障管理事务11万元，行政事业单位离退休297万元，基层医疗卫生机构13万元，计划生育事务21万元，城乡社区管理事务11万元，农业191万元，林业53万元，水利25万元，扶贫314万元，农村综合改革236万元，其他农林水事务支出23万元，安全生产监管6万元。

（三）预算平衡情况

1、公共财政预算平衡情况：

2016年全乡预算收支结转结余情况。预算收入结转5135万元，预算支出结转5135万元，年终结余0万元，收支平衡。

2、基金预算平衡情况

政府性基金预算本年收入17万元，上级补助15万元，上年结余70万元，本年支出85万元，调入一般公共预算12万元，年终节余5万元，收支平衡。

(四)决算相关数据说明

三、财政收支运行特点

2016年，全乡财税部门牢牢把握“稳中求进，好中求快”的总基调，着力化解国际国内经济增速放缓的不利影响，以跨越式科学发展为统领，以加快转变经济发展方式为主线，落实积极的财政政策，依法组织财政收入，不断优化支出结构，全力保障民生和重点支出，经过全乡上下共同努力，全乡完成公共财政预算收入741万元,占预算数106%,财政支出完成4531万元。超额完成了全年财政收支任务，为全面完成“十二五”发展目标奠定了坚实的基础。

四、存在的困难和问题

实事求是地分析，全乡财政收支中仍然存在着和问题：主要是全乡税收对卷烟的依赖较大。烟叶税完成410万元，与去年的419万元相比减少9万元，减幅2%万元，占公共财政预算收入的55%。